Publikace se zabývá právním institutem opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML opatření). Rozebírá materiální prameny práva, respektive důvody pro formální právní regulaci, a jejich zhmotnění v rámci pravidel na mezinárodní, evropské i národní úrovni, kterými jsou opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu jako preventivní nástroje cílené na ochranu finančního systému a finančních trhů zaváděny.
Vzhledem k tomu, že regulační funkce finančního trhu byla velmi významně integrována do dohledu nad finančním trhem a stala se do jisté míry preventivním – primárním dohledem, kniha akcentuje roli opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu jako integrální součásti obezřetnostních pravidel v oblasti dohledu nad finančním trhem.
Publikace je určena především těm, komu jsou opatřeními proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu ukládány nějaké povinnosti, zejména tedy tzv. povinným osobám, jejich statutárním a kontrolním orgánům, pracovníkům compliance, auditorům, pracovníkům orgánů dohledu nad plněním opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a v neposlední řadě též klientům povinných osob, kteří mají často málo pochopení pro situace, ve kterých musí strpět AML identifikaci a kontrolu ze strany povinné osoby.
autor: Michaela Dražková; vydal: C. H. Beck, podle stavu k 15. 8. 2021, 144 stran
ISBN: 978-80-7400-837-5