Ministerstvo financí vydává státní dluhopisy v rozsahu
stanoveném zvláštním zákonem a určuje jejich emisní podmínky v souladu s
ustanovením § 26 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších
předpisů, (dále jen „zákon o dluhopisech“). Tyto emisní podmínky vymezují
práva a povinnosti emitenta a vlastníků dluhopisů, jakož i informace o emisi
dluhopisů a náležitosti Kuponového spořicího státního dluhopisu České republiky,
2012 – 2017 II, FIX %.
| 1. |
Základní popis dluhopisů: |
|
Emitent: Česká republika – Ministerstvo financí (dále
jen „ministerstvo“) |
|
Název: Kuponový spořicí státní dluhopis České
republiky, 2012 – 2017 II, FIX % |
|
Zkrácený název: SSD-K ČR, FIX %, 17 II |
|
Pořadové číslo emise: 74. |
|
Jmenovitá hodnota: Kč 1,- (slovy: jedna koruna česká) |
|
Emisní kurz: 100 % (slovy: sto procent) jmenovité hodnoty |
|
Forma dluhopisu: cenný papír na doručitele |
|
Podoba dluhopisu: zaknihovaný cenný papír |
|
Měna, v níž jsou dluhopisy denominovány: koruna česká
(CZK) |
|
Datum počátku lhůty pro upisování emise: 5. 11. 2012 |
|
Datum ukončení lhůty pro upisování emise: 12. 12. 2016 |
|
Datum emise: 12. 12. 2012 |
|
Datum splatnosti: 12. 12. 2017 |
|
Výnos dluhopisu: pevná úroková sazba stanovená |
|
pro první výnosové období od 12. 12. 2012 do 12. 12. 2013 |
ve výši 1,00 % p. a. |
|
pro druhé výnosové období od 12. 12. 2013 do 12. 12. 2014 |
ve výši 2,00 % p. a. |
|
pro třetí výnosové období od 12. 12. 2014 do 12. 12. 2015 |
ve výši 3,00 % p. a. |
|
pro čtvrté výnosové období od 12. 12. 2015 do 12. 12. 2016 |
ve výši 4,50 % p. a. |
|
pro páté výnosové období od 12. 12. 2016 do 12. 12. 2017 |
ve výši 6,00 % p. a. |
|
ISIN: CZ0001003784 |
| 2. |
Dluhopisy jsou ve smyslu ustanovení § 25 odst. 2
zákona o dluhopisech vydávány na základě zvláštních zákonů o státním
dluhopisovém programu, které vydání státních dluhopisů umožňují. Vydání
dluhopisů zabezpečuje ministerstvo. |
| 3. |
Dluhopisy znějí na doručitele, vydávají se v
zaknihované podobě a jsou evidovány v samostatné evidenci, kterou vede podle
ustanovení § 35 odst. 1 písm. d) zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových
pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve
znění pozdějších předpisů, ministerstvo, (dále jen „evidence ministerstva“). |
| 4. |
Dluhopisy může upsat pouze:
| a) |
fyzická osoba, |
| b) |
občanské sdružení nebo honební společenstvo, |
| c) |
odborová organizace nebo organizace zaměstnavatelů, |
| d) |
nadace nebo nadační fond, |
| e) |
obecně prospěšná společnost, |
| f) |
registrovaná církev nebo náboženská společnost, svaz církví nebo
náboženských společností, |
| g) |
stavovská komora nebo profesní organizace, |
| h) |
školská právnická osoba, jejímž zřizovatelem nejsou ministerstvo, kraj, obec
nebo svazek obcí ve smyslu § 124 odst. 2 zákona č. 561/2004 Sb., o
předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání
(školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, |
| i) |
Hospodářská komora České republiky nebo Agrární komora České republiky
zřízené ve smyslu zákona č. 301/1992 Sb., o Hospodářské komoře České republiky
a o Agrární komoře České republiky, ve znění pozdějších předpisů, |
| j) |
veřejná vysoká škola zřízená ve smyslu zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých
školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve
znění pozdějších předpisů, |
| k) |
veřejná výzkumná instituce zřízená ve smyslu zákona č. 341/2005 Sb., o
veřejných výzkumných institucích, ve znění pozdějších předpisů, |
| l) |
Česká televize zřízená zákonem č. 483/1991 Sb., o České televizi, ve znění
pozdějších předpisů, Český rozhlas zřízený zákonem č. 484/1991 Sb., o Českém
rozhlase, ve znění pozdějších předpisů, nebo Česká tisková kancelář zřízená
zákonem č. 517/1992 Sb., o České tiskové kanceláři, ve znění pozdějších
předpisů, |
| m) |
Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky zřízená zákonem č. 551/1991
Sb., o Všeobecné zdravotní pojišťovně České republiky, ve znění pozdějších
předpisů, nebo zaměstnanecká pojišťovna zřízená ve smyslu zákona č. 280/1992
Sb., o resortních, oborových, podnikových a dalších zdravotních pojišťovnách, ve
znění pozdějších předpisů, |
| n) |
územní samosprávné celky a vyšší územní samosprávné celky České republiky
nebo hlavní město Praha, |
| o) |
Svaz měst a obcí České republiky, Sdružení místních samospráv České
republiky nebo Asociace krajů České republiky, |
| p) |
společenství vlastníků jednotek ve smyslu zákona č. 72/1994 Sb., kterým se
upravují některé spoluvlastnické vztahy k budovám a některé vlastnické vztahy k
bytům a nebytovým prostorům a doplňují některé zákony (zákon o vlastnictví
bytů), ve znění pozdějších předpisů, |
|
nebo |
| q) |
zahraniční právnická osoba s obdobnou činností jako některá z osob uvedených
v písmenech b) až h), |
|
(dále také jako „upisovatel“, případně „upisovatelé“). |
|
| 5. |
Ministerstvo jako emitent nehodlá požádat o přijetí dluhopisů k obchodování na
evropském regulovaném trhu nebo v mnohostranném obchodním systému se sídlem v
členském státě Evropské unie. Obchodování s dluhopisy na uvedených převodních
místech je vyloučeno. |
| 6. |
Předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů je 5 000 000 000 Kč
(slovy: pět miliard korun českých). Dluhopisy mohou být v souladu s ustanovením § 7
zákona o dluhopisech vydány v menším nebo ve větším objemu emise, než je
předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů. Možný rozsah zvětšení
objemu emise dluhopisů činí 50 000 000 000 Kč (slovy: padesát miliard korun
českých). |
| 7. |
Emise dluhopisů může být vydávána v rámci lhůty pro upisování postupně (v
tranších). |
| 8. |
Dluhopisy budou emitentem nabídnuty k úpisu v České republice formou veřejné
nabídky. Činnosti spojené s upisováním dluhopisů zajišťuje ministerstvo a osoby,
které k výkonu takových činností pověřilo (dále jen „distributoři“).
Distributory k datu určení těchto emisních podmínek jsou Česká spořitelna, a.s.,
Československá obchodní banka, a. s., J T BANKA, a.s., a Komerční banka, a.s.
Dluhopisy budou upisovány také na vybraných pobočkách České pošty, s.p. Aktuální
seznam distributorů a jednotlivých distribučních míst se uveřejní na internetových
stránkách ministerstva. |
| 9. |
Upisovatelé uvedení v bodě 4 těchto emisních podmínek podávají žádost o
úpis dluhopisů příslušné tranše prostřednictvím distributora. Jeden upisovatel
může upsat prostřednictvím jedné žádosti o úpis dluhopisy v počtu kusů nejméně
1 000 (slovy: jeden tisíc). Upisovatelé jsou povinni při podání žádosti o úpis
dluhopisů distributorovi důvěryhodným způsobem osvědčit, že náleží mezi osoby
uvedené v bodě 4 těchto emisních podmínek. Cenou úpisu dluhopisů se rozumí
celková jmenovitá hodnota dluhopisů upisovaných jedním upisovatelem násobená jejich
emisním kurzem. Upisovatel je povinen uhradit cenu úpisu dluhopisů do pěti pracovních
dnů od data ukončení upisovacího období příslušné tranše. Okamžikem uhrazení
ceny úpisu dluhopisů upisovatelem na účet distributora se žádost o úpis dluhopisů
stává závaznou a upisovatel ji nemůže zrušit. Od data uhrazení ceny úpisu
dluhopisů do data vydání příslušné tranše dluhopisů není tato částka
úročena. Po datu ukončení upisovacího období příslušné tranše dluhopisů již
nelze dluhopisy příslušné tranše upsat. V případě dosažení nebo překročení
předpokládané celkové jmenovité hodnoty emise dluhopisů podle bodu 6 těchto
emisních podmínek může ministerstvo rozhodnout o krácení počtu kusů upisovaných
dluhopisů podle žádostí o úpis dluhopisů podaných do data ukončení upisovacího
období příslušné tranše dluhopisů. Neuspokojeným či částečně uspokojeným
upisovatelům se vrátí jimi uhrazená cena úpisu dluhopisů, které nebyly upsány, bez
zbytečného odkladu bezhotovostním převodem na platební účet, z něhož byly
příslušné prostředky poukázány na účet distributora, či na platební účet
uvedený v žádosti o úpis dluhopisů v případě úhrady ceny úpisu dluhopisů v
hotovosti. |
| 10. |
Upisovací období první tranše dluhopisů je ukončeno k datu 30. 11. 2012, nebo k
datu, které určí emitent, podle toho, které datum nastane dříve. |
| 11. |
O vydání dluhopisů v případných dalších tranších následujících po první
tranši podle bodu 10 těchto emisních podmínek může rozhodnout emitent a určit datum
počátku a datum ukončení upisovacího období příslušné další tranše.
Oznámení o případných dalších tranších se zveřejňují na internetových
stránkách ministerstva. |
| 12. |
Žádost o převod dluhopisů se podává prostřednictvím distributora. Dluhopisy
jsou převáděny bez peněžního vypořádání. Převoditelnost dluhopisů se v souladu
s § 26 odst. 6 zákona o dluhopisech omezuje. Převést dluhopisy je přípustné
pouze mezi osobami uvedenými v bodě 4 těchto emisních podmínek. Osoba, na kterou se
dluhopisy převádějí, je povinna při podání žádosti o převod dluhopisů
distributorovi důvěryhodným způsobem osvědčit, že patří mezi osoby uvedené v
bodě 4 těchto emisních podmínek. Převoditelnost dluhopisů se po datu 12. 11. 2017
vylučuje. |
| 13. |
Výnos dluhopisu je určen pevnou úrokovou sazbou ve výši, která pro každé
výnosové období narůstá podle bodu 1 těchto emisních podmínek, (dále jen
„výnos“, případně „výnosy“). Výnosy jsou vypláceny jedenkrát ročně, a to
vždy k datu 12. 12. počínaje rokem 2013. Celková částka výnosu ze všech dluhopisů
vlastníka této emise dluhopisů vyplácená vlastníkovi se zaokrouhluje na haléře.
Připadne-li datum vyplacení výnosu na den, který není pracovním dnem, bude
vyplacení výnosu provedeno první následující pracovní den bez nároku na výnos za
toto odsunutí výplaty. |
| 14. |
Výnos obdrží vždy osoba, která je vlastníkem dluhopisů k datu 12. 11.
počínaje rokem 2013. Výnos za první výnosové období od data emise do 12. 12. 2013
obdrží osoba, která je vlastníkem dluhopisů k datu 12. 11. 2013. |
| 15. |
Výpočet poměrného výnosu probíhá na bázi skutečného počtu kalendářních
dnů v roce a skutečného počtu dnů v příslušném výnosovém období (standard
act/act). Výnosovým obdobím se rozumí příslušné výnosové období podle bodu 1
těchto emisních podmínek. Poměrný výnos se do ceny dluhopisu započítává od data
emise a vypočte se jako výnos vynásobený podílem skutečného počtu dnů od data
zahájení příslušného výnosového období do data výpočtu poměrného výnosu a
skutečného počtu dnů příslušného výnosového období. Celková částka
poměrného výnosu ze všech dluhopisů vlastníka této emise dluhopisů se za účelem
výpočtu poměrného výnosu zaokrouhluje na haléře. |
| 16. |
Oddělení práva na výnos dluhopisu od dluhopisu se vylučuje. |
| 17. |
Zdanění výnosu dluhopisu se provádí podle platných právních předpisů České
republiky. Pro úrokové příjmy z dluhopisů emitovaných přede dnem nabytí
účinnosti čl. III bodu 6 zákona č. 192/2012 Sb. se použije ustanovení § 36
odst. 3 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění účinném přede
dnem nabytí účinnosti čl. III bodu 6 zákona č. 192/2012 Sb. |
| 18. |
Ministerstvo jako emitent není oprávněno předčasně splatit vydané dluhopisy
před datem splatnosti, nepožádá-li o předčasné splacení vlastník dluhopisů podle
bodu 19 těchto emisních podmínek. Ministerstvo je oprávněno nabývat dluhopisy do
svého majetku ve smyslu ustanovení § 15 odst. 4 zákona o dluhopisech. Vlastní
dluhopisy nabyté emitentem před datem jejich splatnosti nezanikají, ledaže emitent
rozhodne jinak. |
| 19. |
Vlastník dluhopisů má právo požádat ministerstvo jako emitenta prostřednictvím
distributora o předčasné splacení všech nebo části jím vlastněných dluhopisů
podle následujícího harmonogramu: |
|
Vlastník dluhopisů má nárok na příslušný poměrný výnos za období od data
zahájení příslušného výnosového období do data předčasného splacení.
Poměrný výnos za období od data zahájení příslušného výnosového období do
data předčasného splacení a jmenovitá hodnota příslušných dluhopisů budou
vyplaceny osobě, která je vlastníkem dluhopisů vždy k prvnímu pracovnímu dni
následujícímu po příslušném datu posledního možného podání žádosti o
předčasné splacení. Žádost o předčasné splacení podává vlastník dluhopisů
prostřednictvím distributora. Od okamžiku podání žádosti o předčasné splacení
nelze dluhopisy v počtu kusů, ve kterém byla podána žádost o předčasné splacení,
převádět. Jeden vlastník dluhopisů může k jednomu datu předčasného splacení
prostřednictvím jedné žádosti o předčasné splacení požádat o předčasné
splacení jím vlastněných dluhopisů v počtu kusů nejméně 1 000 (slovy: jeden
tisíc). Jeden vlastník dluhopisů může k jednomu datu předčasného splacení
požádat o předčasné splacení 100 % (slovy: sto procent) jím vlastněných
dluhopisů do počtu kusů 500 000 (slovy: pět set tisíc) včetně a nejvýše 50 %
(slovy: padesát procent) jím vlastněných dluhopisů nad počet kusů 500 000 (slovy:
pět set tisíc). Dluhopisy předčasným splacením zanikají současně s právem
vlastníka na výnos. Částka odpovídající jmenovité hodnotě dluhopisů vlastníka a
příslušnému poměrnému výnosu bude vlastníkovi při předčasném splacení
uhrazena bezhotovostním převodem na platební účet, který je veden v tuzemsku v
domácí měně a který je vlastník dluhopisů povinen uvést při úpisu, převodu či
přechodu dluhopisu. Případnou změnu platebního účtu oznámí vlastník dluhopisů
prostřednictvím distributora. Celková částka poměrného výnosu z počtu kusů, ve
kterém byla podána žádost o předčasné splacení, vyplácená vlastníkovi za
období od data zahájení příslušného výnosového období do data předčasného
splacení, se zaokrouhluje na haléře. |
| 20. |
Dluhopisy budou splaceny ve jmenovité hodnotě k datu 12. 12. 2017, nepodá-li
vlastník dluhopisů žádost o předčasné splacení podle bodu 19 těchto emisních
podmínek nebo nepodá-li vlastník žádost o reinvestici jmenovité hodnoty těchto
dluhopisů podle bodu 22 těchto emisních podmínek. Tímto datem končí úročení
dluhopisů. Emitent ve smyslu § 17 zákona o dluhopisech rozhodl, že právo na splacení
dluhopisů má osoba, která je oprávněna vykonávat práva spojená s dluhopisy k datu
12. 11. 2017. Jmenovitá hodnota všech dluhopisů vlastníka bude splacena spolu s
vyplacením posledního výnosu osobě, která je vlastníkem dluhopisů k datu 12. 11.
2017. Připadne-li datum splacení jmenovité hodnoty dluhopisů a vyplacení posledního
výnosu na den, který není pracovním dnem, budou provedeny první následující
pracovní den bez nároku na vyplacení výnosu za toto odsunutí platby. |
| 21. |
Emitent se zavazuje, že zajistí vyplacení výnosů a splacení jmenovité hodnoty
dluhopisů jejich vlastníkům podle těchto emisních podmínek. Na zajištění
splacení dluhopisu a vyplacení výnosů se podílejí Česká národní banka a
ministerstvo. Smlouva, kterou se sjednává zajištění splacení dluhopisu a vyplacení
výnosů, je přístupná na vyžádání u emitenta. Výnosy jsou vypláceny
bezhotovostním převodem na platební účet, který je veden v tuzemsku v domácí
měně a který je vlastník dluhopisů povinen uvést při úpisu, převodu či přechodu
dluhopisů. Stejným způsobem je splacena také jmenovitá hodnota dluhopisů, nepodá-li
vlastník dluhopisů žádost o reinvestici jmenovité hodnoty těchto dluhopisů podle
bodu 22 těchto emisních podmínek. Případnou změnu platebního účtu oznámí
vlastník dluhopisů ministerstvu prostřednictvím distributora. |
| 22. |
Vlastník dluhopisů je oprávněn požádat ministerstvo jako emitenta
prostřednictvím distributora o reinvestici jmenovité hodnoty všech nebo části jím
vlastněných dluhopisů této emise dluhopisů. V takovém případě nebude vlastníkovi
dluhopisů jejich celková jmenovitá hodnota nebo její příslušná část splacena
bezhotovostním převodem na platební účet podle bodu 21 těchto emisních podmínek,
nýbrž bude ve vlastníkem požadované výši reinvestována do dluhopisů předem
určených emitentem. Oznámení o datu, od kterého je možné podávat žádost o
reinvestici jmenovité hodnoty dluhopisů, a o dluhopisech, do kterých je možné
jmenovitou hodnotu dluhopisů reinvestovat, se zveřejňuje v dostatečném předstihu na
internetových stránkách ministerstva. O reinvestici jmenovité hodnoty všech nebo
části jím vlastněných dluhopisů požádá vlastník dluhopisů podáním žádosti o
reinvestici jmenovité hodnoty dluhopisů prostřednictvím distributora. Posledním dnem
pro podání žádosti o reinvestici jmenovité hodnoty dluhopisů je 11. 11. 2017. |
| 23. |
Platné ohodnocení finanční způsobilosti (rating) dlouhodobých korunových
závazků k datu určení těchto emisních podmínek provedené společností Standard
& Poor’s je na úrovni AA, společností Moody’s na úrovni A1 a společností
Fitch Ratings na úrovni AA-. |
| 24. |
Dluhopisy jsou přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými závazky České
republiky, které jsou na stejné úrovni se všemi ostatními existujícími i budoucími
přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými závazky České republiky. |
| 25. |
Veškerá práva spojená s dluhopisy se v souladu s ustanovením § 42 zákona o
dluhopisech promlčují uplynutím deseti let ode dne, kdy mohla být uplatněna poprvé. |
| 26. |
Tyto emisní podmínky vyhlašuje ministerstvo ve Sbírce zákonů. Oznámení pro
veřejnost týkající se těchto dluhopisů se zveřejňují na internetových
stránkách ministerstva. |
| 27. |
Provozní řád samostatné evidence státních dluhopisů vedené ministerstvem je
závazný pro všechny vlastníky dluhopisů a distributory a zveřejňuje se na
internetových stránkách ministerstva. |
| 28. |
Ministerstvo si vyhrazuje právo činit veškeré úkony související s vedením
evidence ministerstva, úpisem dluhopisů, předčasným splacením dluhopisů,
reinvesticí jmenovité hodnoty dluhopisů, zápisy do evidence ministerstva, změny
údajů a ostatní související činnosti vymezené Provozním řádem samostatné
evidence státních dluhopisů vedené ministerstvem. |
| 29. |
Tyto emisní podmínky mohou být přeloženy do cizích jazyků. Dojde-li k rozporu
mezi různými jazykovými verzemi emisních podmínek, rozhoduje tato česká verze. |